广西机电工业学校2020年度部门决算公开

目    录

 

第一部分：广西机电工业学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西机电工业学校2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西机电工业学校2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020 年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西机电工业学校概况

一、主要职能

我校是正处级二类事业单位，属于中等职业教育事业类，建于1958年，2004年经国家教育部批准广西机电工业学校为国家级重点中等专业学校，是一所公办全日制普通中等职业学校。主要是培养合格加特长的复合型中等专业人才及各类技工人才。学校先后被国家教育部确认为：“国家级重点中等职业学校”、“国家技能型紧缺人才培养培训示范性基地”、“国家教改教育示范性学校”，自治区确认为：“广西特色示范学校”、 “自治区文明单位”、“全区职业教育先进单位”、“全区德育工作先进单位”。

二、部门决算单位构成

我校为独立编制、独立核算机构。学校按照规定设置内部机构有：党委办公室、校办公室、财务科、劳动人事科、教务科、学生科、招生就业办公室、后勤服务科、国土资源科、机械电气科、电子信息科、基础课科、德育科、图书馆、友爱分校等。分别设有国土资源管理、地质找矿、计算机、机械、机电、电子、体育、幼教、财会商务等专业，在教职工人员编制、招生、分配、学籍管理、教师的职务聘任等工作上单独管理。

第二部分：广西机电工业学校2020年度部门决算报表

(另附表格，详见附件：广西机电工业学校2020年度部门决算公开附表) 

第三部分：广西机电工业学校2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入7490.58万元，其中本年收入6050.77万元, 较2019年度决算数减少5817.97万元，下降49.02%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入 5235.5万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少192.8 万元，下降3.55%，主要原因是减少了部分项目经费，如减少了东葛校区1号教学楼翻修改造项目149.84万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少5053.85万元，下降100%，主要原因是自然资源职业技术学院建设项目专项资金拨款减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入413.08万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数减少484.52万元，下降53.98%，主要原因是本年开展业务活动横向项目收入减少。

5.经营收入402.19万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2019年度决算数减少86.79万元，下降17.75%，主要原因是由于疫情，减免部分门面租金收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2019年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余1439.81万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少781.93万元，下降35.19%，主要原因是完成上年结转资金项目。

（二）本部门2020年度总支出7490.58万元，其中本年支出7023.31万元, 较2019年度决算数减少5475.86万元，下降43.81%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）6557.14万元：主要用于保障人员经费及学校维持经费，较2019年度决算数减少362.58万元，下降5.24%，主要原因是部分项目经费减少。

2.社会保障和就业支出（类）272.39万元：主要用于教职工社保等。较2019年度决算数减少32.97万元，下降10.80%，主要原因是社保基数调整。

3.卫生健康支出（类）70.66万元：主要用于职工医疗保险，较2019年度决算数减少1.69万元，下降2.34%，主要原因是社保基数调整。

3. 自然资源海洋气象等支出（类）2万元：主要用于国土系统在职培训平台建设项目教学系统经费支出，较2019年度决算数增加1.07万元，增加115.05%，主要原因是投入国土系统在职培训平台项目建设增加。

4. 住房保障支出（类）121.13万元：主要用于职工住房公积金，较2019年度决算数减少2.28万元，下降1.85%，主要原因是公积金基数调整。

5.结余分配4.01万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数减少1.73万元，下降30.14 %，主要原因是经营收入减少，结余减少。

6.年末结转和结余463.26万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少1122.31万元，下降70.78%。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西机电工业学校2020 年度一般公共预算财政拨款支出5477.73万元，较2019年度决算数减少5192.56万元，下降48.66%。其中：基本支出2472.44万元，项目支出3005.29万元。

广西机电工业学校2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4543.60万元，支出决算为5477.73万元，完成年初预算的120.56%。

（一）教育支出（类）年初预算为4190.31万元，支出决算为5092.3万元，完成年初预算的121.53%。差异的原因主要是年中追加教育厅拨款项目。主要用于保障人员经费及学校维持经费。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为161.5万元，支出决算为191.64万元，完成年初预算的118.66%。差异的原因主要是年中追加死亡抚恤金。主要用于人员养老保险及死亡抚恤经费等。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为70.66万元，支出决算为70.66万元，完成年初预算的100%。主要用于人员医疗保险经费等。

（四）自然资源海洋气象等支出（类）年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100%。主要用于国土系统在职培训平台建设项目教学系统经费支出等。

（五）住房保障支出（类）年初预算为121.13万元，支出决算为121.13万元，完成年初预算的100%。主要用于职工住房公积金等。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出2472.44万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1744.76万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出504.43万元，完成年初预算的91.31 %。主要原因是疫情原因，学校公用经费减少，如差旅费减少。

 （三）对个人和家庭的补助支出223.25万元，完成年初预算的115.61%。主要原因是死亡抚恤金增加。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西机电工业学校2020年度政府性基金支出0万元，较2019年度决算数减少5053.85万元，下降100%。其中：基本支出0万元，项目支出5053.85万元。

广西机电工业学校2020 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

广西机电工业学校2020年度国有资本经营预算支出     0万元。

广西机电工业学校2020 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

广西机电工业学校2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。 

广西机电工业学校2020年度一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）经费支出0万元，团组数及人数为0人，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。 

广西机电工业学校2020年度一般公共预算财政拨款安排的国内公务接待经费支出0万元，批次为0批次、人数为0人，完成年初预算的0%，比上年增加0万元。 

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2020年度政府采购支出总额917.65万元，其中：政府采购货物支出600.01万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出317.64万元。授予中小企业合同金额917.65万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车9辆，其他用车主要是业务用车、离退休干部服务用车；单位价值50万元以上通用设备11台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金1400.11万元，占一般公共预算项目支出总额的46.59%。无政府性基金预算项目支出。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，桂财教函〔2020〕222号追加2020年中央现代职业教育质量提升计划经费（第三批）项目自评得分为93.49分。发现的主要问题及原因：设备采购的关键点是参数的准确获取及熟悉招标流程各个环节。此次设备采购一波三折，最主要的问题就是部分参数指定性不明，使得投标方对中标方回应参数提出质疑。下一步改进措施：设备采购参数务必多方征求，了解专业动向，了解市场的基础上，满足自身需求为唯一目标。桂财教函〔2020〕106号 追加2020年自治区现代职业教育发展专项经费项目自评得分为92.02 分。发现的主要问题及原因：一是项目执行的时间比较紧张，主要原因是建设方案和任务书编制出来后，预算调整的批复周期一定程度上影响了执行进度；二是经过两年的建设，我校办学条件达标建设中仍存在校舍面积不够、体育场所不达标等突出问题。下一步改进措施：一是依据建设方案和任务书，做好当年的项目实施计划，并根据教育厅下达的资金指标数以及学校的办学条件达标建设项目储备库动态调整实施计划；二是提前做好预算编制的工作；三是做好设备采购突发事件的预案；四是2021年办学条件达标建设重点补足短板，继续加强信息化软件建设，解决数字化管理问题，修缮体育场所、生活设施等。2020年中等职业教育免学费补助资金（中央） 项目自评得分为96.17分。发现的主要问题及原因：2020年我校绩效工资发放未突破人社厅和财政厅核定的总量，也未发放绩效工资总量外项目，也没有存在的问题。下一步改进措施：2020年人社厅和财政厅核定我校人均绩效12.1692万元/年，我校实际发放人均59273.87元/年，实际发放标准仅为核定标准的48.71%；2019年我校人均发放绩效66549.23元/年，2020年下降了人均7275.36元/年，收入的降低在一定程度上影响了教职工的工作积极性和教师队伍的稳定。为了使职业学校能更好响应习近平总书记对职业教育工作作出的重要指示，专注于为社会培养出更多高素质技术技能人才，建议将主要面向未成年人提供职业教育的区直中等职业学校也统一划归为“公益一类”事业单位。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。