目    录

 

第一部分：广西机电工业学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西机电工业学校2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：广西机电工业学校2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

 

 

 

第一部分：广西机电工业学校概况

一、主要职能

我校是正处级公益二类事业单位，属于中等职业教育事业类，始建于1958年，2004年经国家教育部批准广西机电工业学校为国家重点中等专业学校，是一所公办全日制普通中等职业学校。主要任务是培养合格加特长的复合型中等专业人才及各类技工人才。学校先后被国家教育部确认为：“国家级重点中等职业学校”、“国家技能型紧缺人才培养培训示范性基地”、“国家教改教育示范性学校”，自治区确认为：“广西特色示范学校”、“自治区文明单位”、“全区职业教育先进单位”、“全区德育工作先进单位”。

     二、部门决算单位构成

我校为独立编制、独立核算机构。学校按照规定设置内部机构有：办公室、劳动人事科、财务科、教务科、学生科、招生就业办公室、后勤服务科、友爱校区管理办公室、机电工程科、商贸信息科、自然资源工程科、汽车工程科、学前与艺术教育科、思政与公共课科、教育质量管理办公室、教师发展与科研中心、基建办公室、职业技能培训科、技术服务科、信息中心、建政校区管理办公室、党委办公室、工会、团委、纪检监察室等25个科室。学校分别设有国土资源调查、水文地质与工程地质勘查、岩土工程勘察与施工、工程测量技术、地图绘制与地理信息系统、数控技术应用、模具制造技术、智能设备运行与维护、制冷和空调设备运行与维护、机电技术应用、工业机器人技术应用、汽车运用与维修、物联网技术应用、电子技术应用、计算机应用、计算机网络技术、会计事务、电子商务、物流服务与管理、社会文化艺术、新能源汽车运用与维修、幼儿教育、电梯工程技术、新能源汽车检测与维修等专业，在教职工编制、招生、分配、学籍管理、教师的职务聘用等工作上单独管理。

第二部分：广西机电工业学校 2021年度部门决算报表

 (另附表格，详见附件：广西机电工业学校2021年度部门决算公开附表) 

第三部分：广西机电工业学校2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入11972.58万元，其中本年收入11514.53万元, 较2020年度决算数增加5463.76 万元，增长90.3 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入10118.43万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加4882.93  万元，增长93.27%，主要原因是追加扶绥校区一期、二期建设、现代职业教育质量提升计划、免学费补助、全区地质灾害风险普查项目经费等原因。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

4.事业收入925.24万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加512.16万元，增长123.99 %，主要原因是本年横向项目收入增加。

5.经营收入470.87万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加 68.68万元，增长17.08%，主要原因是加大力度收回应收未收的经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）  0万元，增长（下降） 0 %，主要原因是无。

8.上年结转和结余458.05万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少981.56万元，下降-68.17%，主要原因是部分上年结转资金项目已完成。

（二）本部门2021年度总支出11972.58万元，其中本年支出8788.61万元, 较2020年度决算数增加1765.30万元，增长25.13%。支出具体情况如下：

1.教育支出科目：本年支出8182.2万元，与上年6557.13万元相比增加1625.07万元，增幅24.78%，主要原因是：增加扶绥校区一期、二期项目建设、完成上年结转项目及本年学校发展项目经费开支等。

2.社会保障和就业支出科目：本年支出308.1万元，与上年272.39万元相比增加35.71万元，增幅13.11%，主要原因是：工资晋级等因素使在职人员社保发生变动。

3.卫生健康支出科目：本年支出70.61万元，与上年70.66万元相比基本持平。

4.自然资源海洋气象等支出科目：本年并没有安排该项支出，上年支出2万元主要是完成了2019年结转的国土系统在职培训平台建设项目。

5.住房保障支出科目：本年支出114.5万元，与上年121.13万元相比减少6.63万元，增幅-5.47%，主要原因是：住房公积金基数调整。

6.灾害防治及应急管理支出科目：本年支出113.2万元，与上年相比增加113.2万元，主要原因是：年度执行中调整预算追加全区地质灾害风险普查项目经费支出。

7.结余分配9.79万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数增加5.78万元，增长144.14%，主要原因是经营收入增加。

8.年末结转和结余 3174.17万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加2710.91万元，增长585.18 %，主要原因是增加广西机电工业学校扶绥校区建设项目的转结。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西机电工业学校2021 年度一般公共预算财政拨款支出7308.03万元，较2020年度决算数增加1830.3万元，增长33.41%。其中：基本支出2595.40万元，项目支出4712.63万元。

广西机电工业学校2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5098.02万元，支出决算为7308.03万元，完成年初预算的143.35%。

（一）教育支出（类）年初预算为4760.24万元，支出决算为6777.96万元，完成年初预算的142.38%。差异的原因主要是年中追加教育厅拨款项目以及广西机电工业学校扶绥校区项目。主要用于保障人员经费及学校维持经费及开展广西机电工业学校扶绥校区项目的建设。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为152.67万元，支出决算为231.77万元，完成年初预算的151.81%。差异的原因主要是年中追加死亡抚恤金。主要用于人员养老保险及死亡抚恤经费等。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为70.61万元，支出决算为70.61万元，完成年初预算的100%。主要用于人员医疗保险经费等。

（四）住房保障支出（类）年初预算为114.45万元，支出决算为114.45万元，完成年初预算的100%。主要用于职工住房公积金等。

（五）灾害防治及应急管理支出（类）年初预算为0万元，支出决算为113.20万元，完成年初预算的0%。主要用于地质灾害项目开展。

     三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2595.40万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1700.96万元，与上年相比增幅-2.51%，完成率100%。主要用于教职工基本工资、社会保障费、住房公积金及非实名编人员定额补助等。减少的原因是人员、工资的变动、社会保障费、公积金基数的调整等。

（二）商品和服务支出624.47万元，与上年相比增幅23.8%，完成率99.5%。主要用于学校教学、管理运行发生的办公费、水电费、邮电、工会经费、离退休公用经费等。增加的主要原因是维修费支出的增加等。

（三）对个人和家庭的补助支出269.97万元，与上年相比增幅20.93%，完成率127.31%。主要用于离休费、助学金、遗属生活补助、抚恤金、独生子女费等。增加的原因是追加退休人员死亡抚恤金支出。

    四、2021年度政府性基金支出决算情况

广西机电工业学校2021年度政府性基金支出0万元，较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西机电工业学校2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

广西机电工业学校2021年度国有资本经营预算支出0     万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西机电工业学校2021 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出    17.42万元，完成年初预算的74.13%，比上年增减17.42    万元，主要原因是报废了1辆公车，由于教学活动需要，重新购置了1辆公车。其中：因公出国（境）费支出决算 0万元，公务用车购置及运行费支出决算 17.42万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排广西机电工业学校单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 17.42万元。其中：

公务用车购置支出 17.42万元，完成年初预算的74.13%，比上年增减加17.42万元，原因是报废了1辆公车，由于教学活动需要，重新购置了1辆公车。购置了1辆公务用车，主要用于教学活动需要。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是无。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，广西机电工业学校单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%， 比上年增减（减少）0万元，原因是无。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业运行经费支出情况说明。

本部门2021年度一般公共预算安排的事业运行经费基本支出624.47万元，比年初预算数减少3.13万元，降低0.5 %，比上年决算数增加120.04万元，增长23.79 %。主要原因是：本部门学生宿舍等年久失修，维修支出增加，以及教学耗材支出增加等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额2574.28万元，其中：政府采购货物支出691.31万元、政府采购工程支出149.65万元、政府采购服务支出1733.32万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额2574.28万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额26.85%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的5.8%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的67.33%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆 9辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车8辆，其他用车主要是业务用车、离退休干部服务用车；单位价值50万元以上通用设备8台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据全面实施预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目4个，二级项目 0 个，共涉及资金1598.4万元，占一般公共预算项目支出总额的21.87 %。无政府性基金预算项目支出。无国有资本经营预算项目支。

组织对“2021年现代职业教育质量提升计划经费”等4 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1598.4 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我校对预算绩效评价完成得较好。

我校未组织开展部门整体支出绩效自评。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

    我部门根据年初设定的绩效目标，①2021年现代职业教育质量提升计划经费项目自评得分为96.46 分(其中项目绩效完成情况得分86.73分，预算执行率得分9.73分），项目全年预算数为411万元，执行数为399.78万元，完成预算得分97.27%。项目绩效目标完成情况：一是产出指标自评得分47.73分。完成办学条件达标建设子项目数4个，办学条件达标建设子项目招标完成率100%，项目年度支出总额399.78万元。该项目分为4个子项,截止12月31日体育卫生生活等设施、信息化教学设备、教育教学管理、校产和财务管理四个子项目建设各项内容均按项目管理办法和采购程序有序推进，已按既定方案完成建设；二是社会效益指标　在校生人数为4135人，自评得分30分。依托建设项目，学校不断改善办学条件，进一步优化三校区的办学基础设施条件，为学生学习生活创造良好的校园环境，社会影响力日益扩大；三是服务满意度指标　学生对专业学习满意度为98.2%，自评得分9分。根据《广西机电工业学校中等职业教育质量年度报告（2021）》对学生在校体验的满意度调查，学生对专业学习的满意度为98.2%。项目建设使得专业影响力大大提升，带动了工业机器人技术应用、电梯工程技术、机电设备安装与维修等专业的发展。数控车铣加工（1+X）职业技能等级（中级）证书学生获证率将逐年提升，学生满意度、社会满意度不断提高。发现的主要问题及原因：一是项目执行的时间比较紧张，主要原因是建设方案和任务书编制出来后，预算调整的批复周期一定程度上影响了执行进度；二是经过三年的建设，我校办学条件达标建设中仍存在校舍面积不够、体育场所不达标等突出问题。下一步改进措施：一是依据建设方案和任务书，做好当年的项目实施计划，并根据教育厅下达的资金指标数以及学校的办学条件达标建设项目储备库动态调整实施计划；二是提前做好预算编制的工作；三是做好设备采购突发事件的预案；四是2022年办学条件达标建设重点补足短板，加强校舍、体育场所建设，解决学校占地、校舍面积、体育场所、生活设施问题等。②桂财教函〔2021〕127号广西壮族自治区财政厅关于追加2021年现代职业教育质量提升计划经费（第二批）的函自评得分为97.32 分（其中项目绩效目标完成情况得分87.66分，预算执行率得分9.66分），项目全年预算数为 360万元，执行数为347.66万元，完成预算的96.57%。项目绩效目标完成情况：一是根据自治区级品牌专业建设要求，我校通过扎实调研、寻求行业企业专家指导，找准了专业定位，从创新人才培养模式、课程建设、“双师型”教师队伍建设、实训条件建设、教学改革与创新及社会服等六大方面，进一步推进自治区品牌专业建设项目。 产出数量　完成2个品牌专业建设，自评得分20分。按照《数控技术应用专业群》广西中等职业学校品牌专业建设方案书要求，按年度分解建设任务，2021年，建成了1间零件测绘理实一体化实训室，并完成多轴数控加工产教融合实训基地建设及文化氛围建设等工作，继续推进校企合作。并进一步完善1+X工业机器人技术应用实训中心建设。按照国土资源调查品牌专业建设方案书要求，按年度分解建设任务，2021年，完善一室一中心，基本建成地质环境工作室、自然资源大数据采集中心，并投入使用。二是产出质量　毕业生就业率94.39%，自评得分10分。依托品牌专业建设项目，可实现教学资源共建共享，校企双方按照专业设置与产业需求对接、课程内容与职业标准对接、教学过程与生产过程对接的要求，校企共同研究制定人才培养方案，及时将新技术、新工艺、新规范纳入教学标准和教学内容，通过专业认知、技能培训及从业资格认证等方式，强化学生实习实训和毕业就业。三是产出时效　2021年12月31日前基本完成年度分解建设任务，自评得分9分。建成了1间零件测绘理实一体化实训室，并完成多轴数控加工产教融合实训基地建设及文化氛围建设等工作，继续推进校企合作。并进一步完善1+X工业机器人技术应用实训中心建设。地质环境工作室补充配备了移动工作站（13台）、办公电脑（3台）；自然资源大数据采集中心配备了内业数据处理实训室（52个工位）、1+X无人机实训室（不同规格无人机7台）；通过采购农村房地一体权籍调查内业生产软件搭建了面向南方测绘有限公司、广西智博测绘有限公司岗位培训平台和就业实习平台，从软件、硬件两个层面保障了地质环境工作室和自然资源大数据采集中心的正式投入使用。四是产出成本,项目年度支出总额为347.66万元，自评得分9.66分,项目年度预算为360万元，2021年实际支出347.66万元，结转下年继续使用9.10万元，财政收回指标3.24万元。五是社会效益指标,在校生人数为4135人，自评得分30分。依托品牌专业建设项目，学校不断改善办学条件，进一步优化三校区的办学基础设施条件，为学生学习生活创造良好的校园环境，社会影响力日益扩大。数控技术应用专业实训基地作为广西中职学校参加全国数控技能大赛五轴数控加工技术赛项的训练基地，社会服务能力不断提升。学校先后承接了贵港市覃塘区农村房地一体不动产确权登记项目（600多万）、贵港市耕地后备资源等潜力调查工作（100多万）项目、崇左市辖区、扶绥县、龙州县质灾害风险调查评价（普查）（300万）项目，获取一线工作过程的资料，学生满意度、行业满意度不断提高。六是服务满意度指标　学生对专业学习满意度为98.2%，自评得分9分。项目建设使得专业影响力大大提升，带动了工业机器人技术应用、电梯工程技术、机电设备安装与维修等专业的发展。数控车铣加工（1+X）职业技能等级（中级）证书学生获证率将逐年提升，学生满意度、社会满意度不断提高。2021年，机电工程科各类职业技能大赛中获得优异成绩，学生参加区级技能大赛，荣获区级奖项5项，其中，“二等奖”4项，“三等奖”1项。发现的主要问题及原因：工作页开发、精品在线课程开发涉及到课程的选择、专任教师的配合等，需要一定的时间，至少要6-8个月，中间反反复复，很难保障完成进度。下一步改进措施：设备采购参数务必多方征求，了解专业动向，了解市场的基础上，满足自身需求为唯一目标。③教学及办公设备购置项目自评得分为95.84 分（其中项目绩效目标完成情况得分85.92分，预算执行率得分9.92分），项目全年预算数为280.77万元，执行数为278.50万元，完成预算的99.19%。项目绩效目标完成情况：一是产出数量指标内容：项目实施进度较好，任务完成率达100%。实际自评得分18分。二是产出质量指标内容：当年采购的办公室设备、教学教辅设备全部完成验收程序，实际自评得分10分。三是产出时效指标内容：时间2021年1月1日至2021年12月31日；设定指标值是在规定时间内完成工作计划；实际在2021年12月31日之前完成当年设备购置任务。实际自评得分10分。四是产出成本指标内容：年度成本支出不突破经批准的经费预算；设定指标值是280.77万元，实际支出为278.4497万元，没有突破年度设定指标值。实际自评得分9.92分。五是社会效益指标：在校生人数4135人，完成设定任务。可持续影响指标内容：采购的教学和办公设备按照资产管理的相关规定，可使用年限在3-10年，能保证学校设备能满足教学工作的正常开展；完成设定的目标。实际自评得分29分。六是社会公众或服务对象满意度完成情况，指标内容为教师满意度；设定指标值为90%以上；实际完成值为92%，2021年未接到与设备购置相关的投诉。实际自评得分9分。发现的主要问题及原因：设备采购的关键点是参数的准确获取及熟悉招标流程各个环节。下一步改进措施：设备采购参数务必多方征求，了解专业动向，了解市场的基础上，满足自身需求为唯一目标。今后将进一步总结经验，开展更多更有影响力的活动，使专项资金发挥更明显的效果。④依据《关于自治区本级事业单位绩效工资总量经费保障有关问题的补充通知》（桂财综〔2016〕59号）精神：“中职学校等实行免学费政策的学校，根据国家和自治区有关规定免收学费后，获得的财政免学费补助资金可安排用于发放学校职工绩效工资”。根据《广西壮族自治区人力资源和社会保障厅 广西壮族自治区财政厅关于下达区直公益二类事业单位2021年在职在编人员绩效工资总量的通知》（桂人社函〔20221〕292号）文件精神，核定我校2021年绩效工资人均水平12.1692万元/年。根据我校教学及管理实际情况，2021年按2019年核定绩效工资人均水平7.2478万元标准做预算，总量为2234.09万元，其中546.63万元在这个项目中支出。不突破经批准的绩效工资人均数。我校2021年绩效工资产出成本实际完成值为人均59570.26元/年，没有突破经批准的绩效工资人均数，2021年中等职业教育免学费补助资金（中央）项目自评得分为94.46 分（其中项目绩效目标完成情况得分84.46分，预算执行率得分10分），项目全年预算数为546.63万元，执行数为546.63万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出数量指标内容：在编人员每月的绩效工资支出；设定指标值为在职在编204人，按教学、管理工作任务考核结果，按月发放；2021年实际平均人数196.6人，均按月发放绩效工资。自评得分19.22分。二是产出质量指标内容：每月按时发放职工工资报酬；设定指标值为每月30日前发放职工绩效工资；实际每月按时在30日前按时发放转入职工工资账户。自评得分10分。三是产出时效指标内容：时间2021年1月1日至2021年12月31日；设定指标值是在规定时间内完成工作计划；实际在2021年12月31日之前完成当年绩效工资发放。实际自评得分9分。四是产出成本指标内容：年度成本支出不突破经批准的绩效工资人均数；设定指标值是人均72478元/年；我校2021年实际平均人数196.6人，人均发放绩效工资59570.26元/年，没有突破年度设定指标值。自评得分8.24分。五是可持续影响指标内容：保证学校正常运行及人员稳定；设定指标值为完成工作计划95%以上； 2021年我校各项工作顺利进行，完成工作计划99.48%。教学成果显著，教职员工安心稳定。自评得分29分。六是指标内容为部门及工作人员满意度；设定指标值为92%；实际完成值为100%，未收到任何以纸质形式的反应及投诉。自评得分9分。发现的主要问题及原因： 2021年人社厅和财政厅核定人均绩效12.16万元/年，实际发放人均59570.26元/年，实际发放标准还未达到核定标准的1/2。下一步改进措施：收入的降低在一定程度上影响了教职工的工作积极性和教师队伍的稳定。为了使职业学校能更好响应习近平总书记对职业教育工作作出的重要指示，专注于为社会培养出更多高素质技术技能人才，建议将主要面向未成年人提供职业教育的区直中等职业学校也统一划归为“公益一类”事业单位。

 

 

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。