广西机电工业学校2022年度部门决算
目 录
第一部分：广西机电工业学校概况
一、本部门职责
二、机构设置情况
第二部分：广西机电工业学校2022年度部门决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表
第三部分：广西机电工业学校2022年度部门决算情况说明
一、2022 年度收入支出决算总体情况。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
四、2022 年度政府性基金支出决算情况。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。
七、其他重要事项情况说明。
八、预算绩效管理工作开展情况。
第四部分：名词解释
第一部分：广西机电工业学校概况
一、本部门职责
我校是正处级公益二类事业单位，属于中等职业教育事业类，始建于1958年，2004年经国家教育部批准广西机电工业学校为国家重点中等专业学校，是一所公办全日制普通中等职业学校。主要任务是培养合格加特长的复合型中等专业人才及各类技工人才。学校先后被国家教育部确认为：“国家级重点中等职业学校”、“国家技能型紧缺人才培养培训示范性基地”、“国家教改教育示范性学校”，自治区确认为：“广西特色示范学校”、“自治区文明单位”、“全区职业教育先进单位”、“全区德育工作先进单位”。
二、机构设置情况
我校为独立编制、独立核算机构。学校按照规定设置内部机构有：办公室、劳动人事科、财务科、教务科、学生科、招生就业办公室、后勤服务科、友爱校区管理办公室、机电工程科、商贸信息科、自然资源工程科、汽车工程科、学前与艺术教育科、思政与公共课科、教育质量管理办公室、教师发展与科研中心、基建办公室、职业技能培训科、技术服务科、信息中心、建政校区管理办公室、党委办公室、工会、团委、纪检监察室等25个科室。学校分别设有国土资源调查、水文地质与工程地质勘查、岩土工程勘察与施工、工程测量技术、地图绘制与地理信息系统、数控技术应用、模具制造技术、智能设备运行与维护、制冷和空调设备运行与维护、机电技术应用、工业机器人技术应用、汽车运用与维修、物联网技术应用、电子技术应用、计算机应用、计算机网络技术、会计事务、电子商务、物流服务与管理、社会文化艺术、新能源汽车运用与维修、幼儿教育、电梯工程技术、新能源汽车检测与维修等专业，在教职工编制、招生、分配、学籍管理、教师的职务聘用等工作上单独管理。
第二部分：广西机电工业学校2022年度部门决算报表
(此部分另附表格，详见附件：广西机电工业学校2022年度部门决算公开附表)
第三部分：广西机电工业学校2022年度部门决算情况说明
一、2022年度收入支出决算总体情况
（一）本部门2022年度总收入15298.85万元，其中本年收入12069.77万元, 较2021年度决算数增加555.24万元，增长4.82%。收入具体情况如下。
1.一般公共预算财政拨款收入10389.21万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加270.78万元，增长2.68%，主要原因是项目经费增加。
2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。
3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。
4.事业收入1185.64万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加260.4万元，增长28.14 %，主要原因是市场项目收入增加。
5.经营收入494.92万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加24.06万元，增长5.11%，主要原因是预收部分铺面租金收入。
6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”
“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加0万元，增长0%。
7.使用非财政拨款结余54.9万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数减少5.64万元，下降9.32%，主要原因是2021年注销的2家公司净利润差额。
8.上年结转和结余3174.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加2716.13万元，增长592.98%，主要原因是2021年扶绥校区建设项目进度缓慢，建设资金列支结转到2022年。
（二）本部门2022年度总支出15298.85万元，其中本年支出 15043.21 万元, 较2021年度决算数增加6254.6万元，增长71.17%。支出具体情况如下：
1.教育支出14456.47万元：主要用于学校教育事业发展。较2021年度决算数增加6274.27万元，增长76.68%，主要原因是完成了上年结转项目及本年学校发展项目经费开支等。
2.社会保障和就业支出249.12万元：主要用于学校教职员工社会保障及职业年金。较2021年度决算数减少58.98万元，下降19.14%，主要原因是追加增人增资预算时误将相应的功能分类计入了教育支出科目。
3.卫生健康支出69.02万元：主要用于学校教职工的医疗。较2021年度决算数减少1.59万元，下降2.25%，与上年相比基本持平，主要原因是教职工人数基本持平。
4.住房保障支出111.93万元：较2021年度决算数减少2.57万元，下降2.24%，与上年相比基本持平，主要原因是教职工人数基本持平。
5.灾害防治及应急管理支出156.67万元：较2021年度决算数增加43.47万元，增长38.40%，主要原因是完成了上年列支结转全区地质灾害风险普查项目资金的支出。
6.结余分配3.52万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数减少6.27万元，下降64.04%，主要原因是2022年缴纳所得税减少，结余增加。
5.年末结转和结余252.12万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少2922.65 万元，下降92.06%，主要原因是本年扶绥校区建设项目按进度执行，基本没有结转资金。
二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况
广西机电工业学校2022年度一般公共预算财政拨款支出 13288.96万元，较2021年度决算数增加5980.92万元，增长81.84%。其中：基本支出2734.79万元，项目支出10554.17万元。
广西机电工业学校2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5972.21万元，支出决算为13288.96万元，完成年初预算的222.51%。
（一）教育支出年初预算数5481.82万元，支出决算为12776.84万元，完成年初预算的233.08%，差异额7295.02万元，差异的主要原因是：列支结转部分项目支出及未能完成预算执行支出。主要用于学校教育事业发展支出。
（二）社会保障和就业支出年初预算数149.24万元，支出决算为174.50万元，完成年初预算的116.93%，差异额25.2万元，差异的主要原因是：追加增人增资预算时误将相应的功能分类计入了教育支出科目。主要用于学校教职员工社会保障支出。
（三）卫生健康支出年初预算数年初预算数69.02万元，支出决算为69.02万元，完成年初预算的100%，无差异。主要用于学校教职员工医疗卫生健康支出。
（四）住房保障支出年初预算数111.93万元，支出决算为111.93万元，完成年初预算的100%，无差异。主要用于学校教职员工住房保障公积金支出。
（五）灾害防治及应急管理支出年初预算数160.2万元，支出决算数156.67万元，完成率99.56%，差异额0.7万元，主要用于江洲区扶绥龙州1：5万地质灾害详细调查项目支出。
三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2734.79万元，支出具体情况如下：
（一）工资福利支出1812.97万元，完成年初预算的107.44%，差异额125.49万元，差异率7.44%。
（二）商品和服务支出690.6万元，完成年初预算的96.92%。差异额21.96万元，差异率3.08%。
（三）对个人和家庭的补助231.22万元，完成年初预算的112.14%。差异额25.03万元，差异率12.14%。
四、2022年度政府性基金支出决算情况
广西机电工业学校2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西机电工业学校2022 年度政府性基金支出年初预算为0 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况
广西机电工学校2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。
广西机电工学校2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明
按照财政部的统一部署，2022年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）调整为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。
本部门无财政拨款安排的“三公”经费支出。
2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成预算的100%，比上年减少17.42万元，主要原因是上年已经购置完成公车数量，本年“三公”经费不再安排财政拨款支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。
具体情况如下：
（一）因公出国（境）费支出0万元，完成预算的100%，比上年增减0万元，原因是该项支出学校无财政拨款安排。全年使用财政拨款安排单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。
（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，完成预算的100%，比上年减少 17.42万元，原因是本年无需购置公务用车。
公务用车运行支出0万元，完成预算的100%，比上年增减0万元，原因是该项支出学校无财政拨款安排。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，广西机电工业学校财政拨款的公务用车保有量为9辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。（三）公务接待费支出0万元，完成预算的100%， 比上年增减0万元，原因是该项支出学校无财政拨款安排。国内公务接待批次0 次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。
七、其他重要事项情况说明
（一） 事业运行经费支出情况说明。
本部门2022年度一般公共预算安排的事业运行经费基本支出690.61万元，比年初预算数减少21.95万元，降低3.08%，比上年决算数增加66.14万元，增长10.59%。主要原因是： 随着本部门教育事业的开展，2022年新增建政校区，校园安保及学生管理服务支出增加。
（二）政府采购支出情况说明。
本部门2022年度政府采购支出总额614.01万元，其中：政府采购货物支出306.09万元、政府采购工程支出170万元、政府采购服务支出137.91万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额614.01万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额614.01万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（三）国有资产占用情况说明。
截至2022年12月31日，本部门共有车辆9辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车4辆，其他用车4辆，其他用车主要是学校学生实习及学生活动用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）5台（套）。
八、预算绩效管理工作开展情况。
1.绩效管理工作开展情况。
根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度22个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金7355.64万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%（如有）。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%（如有）。
组织对“广西机电工业学校广西机电技工学校扶绥校区项目”等25个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出7355.64万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我部门对预算绩效评价项目完成得较好， 25个预算项目自评平均分93.92分，其中24个项目自评等级一等，1个自有资金开支的职业教育中外交流合作项目由于疫情等原因，无法开展国际交流活动，项目未进行，自评等级四等。
2.部门决算中项目绩效自评结果。
（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，24个项目评为一等，占项目总数比例96%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；1个项目评为四等，占项目总数比例4%。自评发现的主要问题及原因：一是教职工绩效工资资金得不到保障，创收压力大。由于自治区财政每年拨付的免学费补助及事业收入无法保障在职教职工绩效工资及离退休生活补贴，按人均绩效总量5.5万元计算，2022年学校资金缺口达1000万元，创收压力大；二是扶绥校区项目后续用地和危旧房改住房工作还需进一步加大力度。扶绥校区210亩供地红线范围内尚有约109.5亩未收储，其中约有11.5亩在第一批供地范围内危旧房改住房工作还要抓紧进行立项报批工作。下一步改进措施：一是积极推进预算执行，合理安排和使用有限经费，加强财务管理，开源节流，合理细化预算支出，提升政府采购预算资金执行率及财政资金使用效率；二是加快推进新校区建设和危旧房改住房项目。加快推进扶绥校区一期工程建设工作，积极协调扶绥县人民政府等单位解决部分用地尚未完成征收的难题，多渠道落实扶绥校区项目建设资金，确保按计划建成调入使用，按要求完成建设资金支出，继续推进危旧房改住房改造立项和其他相关工作；三是继续拓展职业技能培训，多维度开展职业培训工作，争取在企业新型学徒制培训以及退伍军人转岗培训方面实现培训量有所提升，做优职业教育培训，加强与厅各处室和直属单位的沟通合作，积极投标承接工程测绘、村庄规划编制等市场项目，强化产教融合，实现增效创收。
（2）广西机电工业学校广西机电技工学校扶绥校区项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，广西机电工业学校广西机电技工学校扶绥校区项目自评得分为97.95分，一等，项目全年预算数为4000万元，执行数为3999.68万元，完成预算的99.99%。项目绩效目标完成情况：一是扶绥校区供地情况。学校于2021年10月12日与扶绥县人民政府签订扶绥校区项目合同书，计划分两期供地，其中一期供地112亩，第二期供地98亩。2022年6月15日，学校取得一期供地112亩中100.5亩的国有建设用地使用权不动产权证书，剩余11.5亩因属于自治区扶绥种蓄场还未同意收储的土地范围内而无法供地。自评得分17.95分；二是扶绥校区工程建设情况。2022年，学校扶绥校区项目完成了一期工程可行性研究报告、总平方案设计初步设计方案及概算和施工图设计及预算的编制报批，完成了一期工程财政预算投资评审和施工招标等前期工作，取得了扶绥校区一期工程可行性研究报告的批复、初步设计的批复、建设工程规划许可证、施工许可证。各类报建手续、报告获批率达100%。自评得分10分。2022年6月28日，扶绥校区一期强夯工程开始施工。强夯施工完成后，扶绥校区一期工程于8月31日全面开工建设。至2022年底，已完成运动场施工和1、2、3、4号楼主体结构封顶，目前正在进行砌体、抹灰、水电、设备安装施工等。自评得分10分。三是财政预算支出情况。项目22年实际支出3999.68万元，列支结转0.32万元。产出成本自评得分10分。四是效果指标的可持续影响指标。学校扶绥校区建设开工仪式在人民日报客户端、自然资源厅官网、崇左市人民政府官网均有报道，学校知名度进一步提高。自评得分30分。五是服务对象满意度。在校生满意度调查问卷(2022年）中对学校总体满意度不满意比率为1.59%，相当于学生满意度为98.41%。自评发现的主要问题及原因：按计划扶绥校区分两期供地，第一期供地112亩，第二期供地98亩。2022年，扶绥校区一期供地已供100.5亩（已取得土地使用权不动产证书），未供11.5亩。未供地原因：由于未供地的11.5亩属于自治区扶绥种蓄场的土地，目前扶绥种蓄场与扶绥县政府就土地收储事宜未能达成统一意见，故该部分土地未完成收储。下一步改进措施：学校已协调扶绥县政府加强与扶绥种蓄场的沟通，并将土地收储事宜上报厅领导。厅领导目前正与扶绥种蓄场的上级主管部门自治区农业农村厅协调土地收储事宜，学校也将密切跟踪该事项进展，如扶绥县与扶绥种蓄场就土地收储事宜达成共识，学校将第一时间办理相关手续。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
